アイ・シグマ・キャピタル株式会社、ジャパンフーズ株式会社<2599>に対するTOBを実施

2024-05-13

アイ・シグマ・キャピタル株式会社、ジャパンフーズ株式会社<2599>に対するTOBを実施

ジャパンフーズ株式会社（以下「ジャパンフーズ」）は、本日開催の取締役会において、自己株式の取得およびその具体的な方法として自己株式の公開買付け（以下「本自社株公開買付け」）を行うことを決議しました。本自社株公開買付けは、JAFホールディングス株式会社（以下「他社株公開買付者」）によるジャパンフーズ株式に対する公開買付け（以下「本他社株公開買付け」）の成立および2024年6月24日の定時株主総会での議案の可決を条件としています。

※JAFホールディングスは、対象者株式（ジャパンフーズ株式会社株式）を取得及び所有することを主たる目的として、2024年4月1日に設立された株式会社です。

本他社株公開買付けは、アイ・シグマ・キャピタル株式会社（以下「アイ・シグマ・キャピタル」）が管理するアイ・シグマ事業支援ファンド4号の支援を受けて行われ、公開買付者は対象者株式の非公開化を目指します。公開買付けの成立後、ジャパンフーズは自己株式を取得し、スクイーズアウト手続を実施する予定です。

本公開買付けにおいては、1株当たりの買付価格を1,994円とし、法人株主に対する自己株公開買付け価格はこれより368円低い1,626円に設定されます。これは、法人税法に基づくみなし配当の益金不算入規定を考慮したものであり、税引後の手取り額が同等となるよう調整されています。これにより、少数株主は本公開買付けに応募しやすくなり、公平な売却機会が提供されます。

決済開始は2024年6月27日を予定しており、全株式の取得を目指します。公開買付者は、最終的にジャパンフーズ株式の全取得を目指し、スクイーズアウト手続として株式売渡請求を選択することで、迅速な取引完了を目指します。